留下1.08億遺產！52歲兒原以為翻身 沒想到父「1決定」逼他賤賣資產

留下1.08億遺產！52歲兒原以為翻身，沒想到因父親投資股票「只買不賣」，逼他賤賣資產。（資料照）

〔財經頻道／綜合報導〕日本1名52歲男子稔（化名）原本過著普通生活，年收入約600萬日圓（約新台幣120萬）、存款約1000萬日圓（約新台幣200萬），與妻子及兩名孩子住在自有住宅，平時也為子女教育與退休生活謹慎理財。然而，82歲父親真也（化名）過世後，他才發現父親留下的遺產竟高達5.4億日圓（約新台幣1.08億），然而，這筆看似令人羨慕的龐大財富，卻因資產結構極度缺乏現金、稅制規定以及突如其來的股市崩盤，演變成一場必須大舉賤賣資產才能過關的財務危機。

日媒報導，真也生前長期投資股票，只要手頭有餘錢就買進，並奉行「買進後絕不賣出」的策略。即使經歷泡沫經濟崩潰及雷曼危機，他也沒有出售持股，反而一路累積資產。近年來，光靠股票股息，每月就能獲得超過100萬日圓（約新台幣20萬）收入，足以支應旅行及興趣嗜好。

稔雖然知道父親持有股票，卻從未仔細詢問資產規模。直到父親過世、開始整理遺產時，他查看證券帳戶才發現，父親持有的股票價值約4.5億日圓（約新台幣9000萬），加上價值約8000萬日圓（約新台幣1600萬）的房屋與土地，以及1000萬日圓（約新台幣200萬）存款，合計達5.4億日圓。

「我多少有點預料到他會有這麼多財富，畢竟他一直靠分紅生活，但是……我萬萬沒想到他會有這麼多錢。」稔面對眼前的數字感到震驚，也開始意識到另一個問題：這麼龐大的遺產，究竟要怎麼繳稅？

由於母親已經過世，稔身為獨子成為唯一繼承人。計算後，他預估需要負擔超過2億日圓（約新台幣4000萬）的遺產稅。問題在於，稔繼承的資產大多不是現金，而是股票及不動產。父親留下的1000萬日圓存款，加上稔自己原本約1000萬日圓存款，也遠遠不足以支付約2億日圓的遺產稅。

更讓他棘手的是，稔本身已經擁有並居住在自己的房屋，因此無法為父親留下的房產申請小型住宅用地的特殊優惠，也無法降低土地評估價值。

遺產稅申報與繳納通常必須在死者過世後10個月內完成。稔知道自己最終可能得出售父親留下的股票換取現金，但父親數十年來始終沒有賣出的持股，讓他遲遲無法下定決心。

「等到報稅截止日期前再決定吧。」稔一再拖延，沒想到幾個月後股市突然下跌，繼承的股票市值大幅縮水。然而，遺產稅並不會因為他後來看到的股價下跌，就同步按照最新市值重新計算。

面對申報期限逼近，稔不得不出售大量股票籌措稅款。最終，他雖然繼承了超過5億日圓的資產，卻因股價下跌及支付遺產稅，實際留下的資產大幅減少。

「如果我早點行動，或許就不用賣這麼多了……」稔事後懊悔不已。

專家表示，遺產稅準備可考慮生前贈與、人壽保險、不動產，以及提前規畫部分資產的變現方式，但實際適合的方案仍取決於資產組成。對於持有大量股票或不動產的家庭而言，生前估算可能產生的遺產稅並準備繳稅資金，是重要課題。

真也生前靠著「買進後不賣出」累積5.4億日圓財富，卻沒有和兒子討論這些資產日後該如何繼承。如今看著剩下的股票，稔只後悔一件事：「我應該趁父親身體健康的時候跟他談談這件事。」

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